日鉄ソリューションズは売上11.6％増、営業利益27％増。営業CFは前年▲12,299百万円から31,235百万円へ改善しました。
日鉄ソリューションズ（2327）2027年3月期 Q2累計（2026年4月1日～2026年9月30日）。
主要数値：売上高（収益）198,978百万円、営業利益23,209百万円、親会社利益14,857百万円、基本EPS81.19円。営業CF31,235百万円。
会計士の読み方：売上11.6％増、営業利益27％増。営業CFは前年▲12,299百万円から31,235百万円へ改善しました。直接中間計画では売上が200,000百万円に未達、EPSは72.68円を超過。年間計画50％との参考比較とは別の判定です。
次に確認する点：受注・案件採算と、営業CF改善の持続性。
通期見通し：今回の当期通期会社予想は売上419,000百万円・基本EPS177.06円。翌年度12か月予想とは区別します。
判定と比較条件：厳格判定は対象外（発表前同一期間の直接市場コンセンサス未取得）。次点判定は対象外（翌年度12か月会社予想未公表）。参考良好は非該当。発表前の年間会社計画（2026年7月30日基準）は売上419,000百万円・基本EPS176.52円。比較は50％の単純按分で、比較値は売上209,500百万円・EPS88.26円。実績との差は売上－10,522百万円・EPS－7.07円、売上未達・EPS未達です。 別途、会社が直接示した同期間予想は売上200,000百万円・EPS72.68円で、実績は売上未達・EPS超過です。 会社通期計画の単純按分・季節性未調整。市場コンセンサス超過を意味しない。
参考比較の差率：売上は比較値に対し－5.0％、EPSは比較値に対し－8.0％。表示は小数1桁、判定は丸め前の値で行います。
出所：https://www.release.tdnet.info/inbs/140120261028558053.pdf
比較元：https://www2.jpx.co.jp/disc/23270/140120260729501876.pdf
確認：2026年11月2日。
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